Spousal RRSP: хто робить внесок і чиї це пенсійні заощадження?
Наприклад, ви поповнили пенсійний рахунок дружини. Заощадження належать їй, а внесок зараховують до вашого ліміту. Так працює spousal RRSP.
Допомога з RRSP у податковій деклараціїУявіть квитанцію з двома іменами. Одне показує, хто поклав гроші, друге — на чий рахунок вони надійшли.
Spousal RRSP на прикладі
Ви відкладаєте гроші на рахунок партнера
- Ви
Робите внесок
Саме ваш ліміт RRSP враховують у декларації.
- Партнер
Має рахунок spousal RRSP
Зазвичай саме партнер може зняти з нього гроші.
Внесок зараховують до вашого ліміту RRSP. Якщо партнер згодом зніме гроші, дати внесків можуть вплинути на те, хто покаже цей дохід у декларації.
Навіщо на квитанції два імені?
На квитанції біля вашого імені стоїть contributor — той, хто вніс гроші. Біля імені партнера — annuitant, тобто людина, на яку відкрито рахунок. Зазвичай саме партнер може зняти з нього гроші.
Зі своїм звичайним RRSP ви одночасно і вносите гроші, і маєте рахунок на своє ім’я. Тут ці дві ролі розділені.
Якщо маєте свій RRSP, чий ліміт рахувати?
Скажімо, ви поклали частину грошей у свій RRSP, а частину — на рахунок партнера. Обидва внески йдуть у рахунок вашого ліміту. Цей ліміт визначає, яку суму внесків ви можете відняти від свого доходу в декларації.
Тому, коли збираєте документи для декларації, квитанція за внесок у spousal RRSP партнера теж може знадобитися вам. На ній зазначено, хто вніс гроші і на чий рахунок вони надійшли.
Хто показує дохід, якщо партнер зняв гроші?
Якщо партнер знімає гроші зі spousal RRSP, мають значення дати ваших внесків. Якщо ви робили внески в будь-який RRSP партнера в рік зняття коштів або протягом двох попередніх календарних років, частина знятої суми або вся сума може потрапити до вашого доходу.
Уявіть, що внесок був у грудні, а вже наступного січня партнер зняв гроші. Грудень припадає на попередній календарний рік, тому цей внесок має значення. Довідка про зняття може бути на ім’я партнера, хоча частину доходу може знадобитися показати у вашій декларації.
Які роки мають значення
Враховують рік зняття коштів і два календарні роки перед ним
Два роки до зняття
Чи був внесок?
Попередній рік
Чи був внесок за рік до зняття?
Рік зняття
Чи робили внески в той самий рік?
Внесок у будь-який RRSP партнера за цей період може вплинути на те, хто зазначить зняті гроші у своєму доході.
Що можемо перевірити для ваших декларацій
Почати можна з квитанцій про внески. Якщо гроші вже знімали, також знадобиться довідка про зняття. Разом ці документи допомагають побачити, хто зробив внесок і коли саме відбулися обидві операції.
У команді Anytime Accounting ми можемо перевірити, чий ліміт використовує внесок і хто має зазначити дохід після зняття. Якщо хочете доручити нам підготовку декларацій, спочатку домовимося, яку роботу беремо на себе й що для неї потрібно.
Є запитання про spousal RRSP і податки?
Можемо перевірити, як внесок впливає на вашу декларацію. Якщо з рахунку вже знімали гроші, з’ясуємо, у чиїй декларації їх врахувати. Перша консультація безкоштовна.
Що клієнти пишуть про роботу з нами
Ольга вже третій рік допомагає нам з розрахунком податків. Чітко пояснює інформацію та допомагає вирішити всі питання, працює з великим терпінням і увагою до деталей. Навіть коли раптово виникла несподівана податкова проблема Ольга швидко розібралася в ситуації, все чітко пояснила й допомогла знайти рішення. Плануємо й надалі користуватися її послугами та щиро рекомендуємо.
I’ve been filing my annual tax returns with Olga and Anytime Accounting for the past three years, and I couldn’t be happier. I’ve recommended her to friends and I’m glad to do the same here. Anytime I had questions during the year, Olga was always just a phone call away. Highly recommended!
I’ve been filling my taxes with Olga at Anytime Accounting for 3 years now and I’m very happy with their work. Highly recommend
This company has been helping me with my taxes for three years now, so I can recommend them to everyone.
Офіційні канадські джерела (3)
Це сторінки CRA та Government of Canada, за якими ми перевіряли податкову інформацію у статті.
Ця стаття — загальна інформація, а не персональна податкова консультація. Ваша ситуація може відрізнятися. Для поради саме під вас — запишіться на безкоштовний дзвінок.